Управление заемными средствами

Ессентукский институт управления, бизнеса и права.

филиал Санкт-Петербургской государственной инженерно-экономичесой академии

Кафедра менеджмента

Курсовая работа

по дисциплине: Управление финансами

по теме: «Управление заемными средствами»

Выполнил

студентка 5 курса

очного отделения

группы ДЭБ-303

Третьякова С. Ю.

Проверил:

Харитоненко Л.А.

г. Ессентуки, 1997 год.
Оглавление

Введение………………………………………………………………………………………….3

1. Характеристика предприятия………………………………………………………………4

2. Финансы предприятия. Управление финансами:………………………………………6

2.1. Финансовые отношения предприятия;…………………………………………6

2.2. Финансовые механизмы;………………………………………………………….8

2.3. Управление финансами;……………………………………………………….…8

2.4. Методы управления финансами;………………………………………………10

3. Привлечение внешних (заемных) источников финансирования:…………………..12

3.1. Виды финансирования извне:………………………………………………….12

3.1.1. Коммерческий кредит;…………………………………………………………...12

3.1.2. Банковская ссуда;………………………………………………………………...13

3.1.3. Факторинг;………………………………………………………………………….14

3.1.4. Инвестиционный налоговый кредит;………………………………………….14

3.1.5. Ипотечный кредит;……………………………………………………………….15

3.1.6. Лизинг;……………………………………………………………………………...15

3.1.7. Фрэнчайзинг;………………………………………………………………………15

3.1.8. Процентные свопы……………………………………………………………….15

3.1.9. Международные источники;…………………………………………………….15

3.1.10. Страхование;……………………………………………………………….16

3.1.11. Форвардные и фьючерские контракты;………………………………..16

3.1.12. Операции РЕПО……………………………………………………………16

3.2. Анализ источников средств (ПСФ «Содружество»):………………………..17

3.2.1. Общая оценка источников средств предприятия;…………………………..17

3.2.2. Анализ источников долгосрочных и нематериальных активов;………….19

3.2.3. Анализ источников текущих активов;………………………………………...22

3.3 Балансовые модели управления источниками финансирования……………..24

4. Эффективность использования заемных средств:…………………………………..30

4.1. Анализ показателей оценки финансово-хозяйственной деятельности предприятия;…………………………………………………………………………….30

4.2. Цена, структура капитала, оптимальная структура капитала…………….31

Заключение……………………………………………………………………………………..33

Приложения:

1. Баланс – ф. №1.

2. Отчет о прибылях и убытках – ф. №2

3. Отчет о движении денежных средств – ф. №4

4. Пояснение к ф. №2

5. Список литературы.

Введение.

Любое предприятие, действующее в условиях рыночной экономики, по принципам хозрасчета и самофинансирования, должно осуществлять управление финансами. Для обеспечения динамичности и эффективности деятельности руководство предприятия должно управлять активами предприятия, а для их покрытия- пассивами, т.е. источниками средств.

Заемные средства – это часть средств финансирования деятельности предприятия, отличающаяся от других источников кругом их владельцев, альтернативными вариантами использования (и привлечения), срочностью, формами возврата, ценой и др. критериями. Специалисту необходимо реально оценивать все эти составляющие заемного финансирования с целью снижения финансовых рисков и получения большей отдачи от использования.

Поэтому данная работа содержит все вопросы , решение которых необходимо для управления заемными средствами. Управленческие решения принимаются на основе аналитических данных в форме прогнозов и планов.

Для достижения целей данной работы используется данные деятельности закрытого акционерного общества «Содружество».

1. Характеристика предприятия.

Предприятие ПСФ ЗАО "Содружество" имеет несколько мест расположения производства и управления. Заводы- БРЗ, ЗЖБИ , арматурный цех, деревообрабатывающий, цех металлоизделий , полигон № 1,2,3 и УПТК, база механизации и другие подразделения по производству и реализации стройпродукции располагаются на производственной базе предприятия на окраине г. Минеральные Воды по ул. Московская, 27, Александровский кирпичный завод (филиал предприятия) находится на территории Ставропольского края в с. Александровское Георгиевского района. Строительство объектов (жилые дома -49-квартирный,109-квартирный, 252-квартирный) производится в районе третьего километра (станция жд) в пригороде города Минеральные Воды, производится собственными силами за счет инвестиций граждан и организаций, подразделениями СМУ-21. Административно-гостиничный центр, где располагаются службы по управлению и генеральная дирекция, гостиничный центр , бар, столовая, сауна, массаж и салон-выставка , находится в центре г. Минеральные Воды.

Транспортные связи предприятия характеризуются особой сложностью и многочисленностью из-за специфики производства, производимых работ, а так же зависятот пунктов реализации продукции, пунктов снабжения. Для ритмичной, непрерывной деятельности предприятие наладило и продолжает налаживать прочные транспортные связи с Управлением Северо-Кавказской железной дороги, с предприятиями - поставщиками, имеющими мощный автопарк. Но, в основном, используют транспортные связи на железной дороге, что объясняется особыми характеристиками перевозимой продукции (инертные грузы большого объема). Связи поддерживаются взаимо

Внимание, отключите Adblock

Вы посетили наш сайт со включенным блокировщиком рекламы!
Ссылка для скачивания станет доступной сразу после отключения Adblock!

Скачать