Особенности формирования депозитных операций

Содержание

Введение

Важнейшей составляющей всей банковской политики является формирование ресурсной базы. Специфика банковского учреждения состоит в том, что подавляющая часть его ресурсов формируется не за счет собственных, а за счет привлеченных средств.

Формирование ресурсной базы в процессе осуществления банком пассивных операций исторически играют первичную и определяющую роль по отношению к активным операциям. С первых дней существования банков данная задача является первостепенной.

Коммерческий банк имеет возможность привлекать средства предприятий, организаций, учреждений, населения и других банков. Привлекаемые банками средства разнообразны по составу. Главными их видами являются средства, привлеченные банками в процессе работы с клиентурой (депозиты), средства, аккумулированные путем выпуска собственных долговых обязательств (депозитные и сберегательные сертификаты).

Основная часть банковских ресурсов, как известно, образуется в процессе проведения депозитных операций банка, от эффективной и правильной организации которой зависит, в конечном счете, устойчивость функционирования любой кредитной организации. В связи с этим вопросы наращивания ресурсного потенциала и обеспечения его стабильности посредством эффективного управ­ления пассивами приобретают особую остроту и актуальность.

Большое значение в развитии банковских услуг населения имеет
Сберегательный банк России, который был создан с целью привлечения
временно свободных денежных средств населения и предприятий и их
эффективного размещения возвратности, платности и срочности в интересах
вкладчиков банка. Банк сосредотачивает значительный объем депозитов и
выполняемых операций, имеет широкую сеть учреждений, филиалов, значительную численность персонала.

Изучению вопросов сущности и значения депозитных операций коммерческих банков, их роли и месте в структуре привлеченных средств банка посвя­тили свои научные исследования такие экономисты, как Лаврушин О.И., Колесников В.И., Жуков Е.Ф., Белоглазова Г.Н. и другие.

Актуальность данной темы определяет цель курсовой работы: рассмотреть и проанализировать вопросы организа­ции депозитных операций и рассмотреть проблемы организации депозитных операций и разработать предложения по их совершенствованию в современных условиях.

Для достижения поставленной цели были намечены и решены следующие задачи:

- изучены сущность и значение депозитных операций, и определено их место в структуре привлеченных средств банка;

- рассмотрены основные виды депозитов банка;

- приведена классификация депозитных операций;

- рассмотрена технология выполнения вкладных операций;

- предложены меры по совершенствованию депозитных операций.

Объектом исследования курсовой работы является деятельность Сбербанка РФ.

Теоретической и методологической основой исследования послужили труды ученых, экономистов, законодательные и нормативные документы, инструктивный материал.

Предметом исследования являются депозитные операции коммерческих банков. При выполнении курсовой работы применялись следующие методы: монографический, расчетно-аналитический, графический.

Научная работа изложена на 46 страницах машинописного текста, содержит 6 таблиц, приложений, список используемых источников в количестве 21 наименований.

1 Теоретические аспекты осуществления депозитных операций

1.1 Понятие «депозит» и принципы осуществления депозитных операций

Как и всякий хозяйствующий субъект, банк для обеспечения своей деятельности должен располагать определенной суммой денег и материальными активами, которые и составляют его ресурсы.

Специфика банковского учреждения как одного из видов коммерческого предприятия состоит в том, что подавляющая часть его ресурсов формируется не за счет собственных, а за счет заемных средств, составляющие около 70-80% всех банковских ресурсов.

Преобладающую часть банковских ресурсов составляют привлеченные средства для осуществления активных операций, прежде всего кредитных. Это депозиты (вклады), а также контокоррентные и корреспондентские счета. Роль их исключительно велика. Мобилизуя временно свободные средства юридических и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают потребности населения в потребите