Способы обеспечения банковских кредитов

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ 3

ГЛАВА 1.СУЩНОСТЬ КРЕДИТНЫХ СДЕЛОК 5

1.1.Структура кредита 5

1.2.Этапы кредитования 7

1.3.Основа кредита 10

ГЛАВА 2. ФОРМЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЗВРАТНОСТИ КРЕДИТА ФИЗИЧЕСКИХ И ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ 13

2.1.Гарантии и поручительство, как формы обеспечения ссуды 13

2.2.Другие формы обеспечения возвратности кредита 16

ГЛАВА 3.ЗАЛОГ КАК ОСНОВНАЯ ФОРМА ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЗВРАТНОСТИ КРЕДИТА 20

3.1.Основные виды залога и их краткая характеристика 20

3.2. Соотношение предмета залога критериям приемлемости и достаточности 23

3.3. Оценка предмета залога и учет залоговых операций 27

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 30

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ И ЛИТЕРАТУРЫ 31

ПРИЛОЖЕНИЕ 33

Введение

Законом о банках и банковской деятельности и Гражданским кодексом предусматривается, что исполнение основного обязательства заемщика может подкрепляться такими формами обеспечения, как залог имущества, гарантия, поручительство и другими способами, предусмотренными законами и договором. Применение форм обеспечения возвратности кредита особенно актуально в связи с неустойчивым финансовым положением предприятий. Их использование снижает кредитный риск, обеспечивает прибыль банков и сохраняет их активы.

Актуальность данной темы обусловлено тем, что неустойчивое финансовое положение предприятий вынуждает банки применять различные формы обеспечения возвратности кредита.

Целью данной работы является исследование экономической сущности кредитных сделок и форм обеспечения этих кредитов.

Для достижения поставленной цели сформированы следующие задачи:

- рассмотреть виды, формы и механизм кредитных сделок;

- изучить основные виды и формы возвратности кредита;

- сделать выводы и рекомендации по применению разных форм возвратности кредитов;

- провести исследование механизма залоговых операций и оценки предмет залога, как основного способа обеспечения возврата кредита.

Использование банком обеспечения возвратности выданных ссуд, в частности залоговых операций, является объектом исследования данной темы.

Теоретико-методологической основой курсовой работы послужили труды А.С. Канакова «К развитию залогового кредитования» - Российский экономический журнал; М.П. Логинова «Залоговое кредитование: зарубежный опыт и российская действительность» - Вопросы экономики.

При выполнении данной работы были использованы следующие литературные источники следующих авторов А.М. Тавасиева, О.И. Лаврушина, Г.Г. Коробовой, В.И. Колесникова и другие.

В приложении к работе представлены: таблица бальной оценки качества вторичных форм обеспечения возвратности кредита.

Глава 1. Сущность кредитных сделок

1.1.Структура кредита

Анализ сущности кредита предполагает раскрытие ряда его конкретных характеристик, которые показывают сущность в целом. Для анализа сущности нужно рассмотреть:

1. структуру кредита;

2. этапы кредитования;

3. основу кредита.

Структура есть то, что остается устойчивым, неизменным в кредите. Как объект исследования кредит состоит из элементов, находящихся в тесном взаимодействии. Такими элементами являются прежде всего субъекты кредитных отношений. Субъекты кредитной сделки всегда выступают как кредитор и заемщик.

Кредитор - сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду. Кредиторами могут быть субъекты, выдающие ссуду, т.е. реально предоставляющие нечто во временное пользование. Для того чтобы выдать ссуду, кредитору необходимо располагать определенными средствами. Их источниками могут стать как собственные накопления, так и ресурсы, позаимствованные у других субъектов воспроизводственного процесса. В современном хозяйстве банк-кредитор может предоставить ссуду не только за счет собственных ресурсов, но и за счет привлеченных средств, хранящихся на его счетах, а также мобилизованных по средствам размещения акций и облигаций.

Кредиторами выступают лица, предоставившие ресурсы в хозяйство заемщика на определенный срок. Как правило, кредиторами становятся добровольно.

Заемщик - сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную сумму. Особое место заемщика в кредитной сделке отличает его от кредитора.

Во-первых, заемщик не является собственником ссужаемых средств, он выступает лишь их временным владельцем; заемщик пользуется чужими ресурсами, ему не принадлежащими.

Во-вторых, заемщик применяет ссужаемые средства как в сфере обращения, так и в сфере производства (для приобретения материалов и расширения и модернизации производства). Кредитор же предоставляет ссуду в фазе обмена, не входя непосредственно в производство.

В-третьих, заемщик возвращает ссужаемые ресурсы, завершившие кругооборот в его хозяйстве. Для обеспечения такого возврата заемщик так должен организовать свою деятельность, чтобы обеспечить высвобождение средств, достаточных для расчетов с кредитором.

В-четвертых, заемщик не только возвращает стоимость, полученную во временное пользование, но и уплачивает при этом больше, чем получает от кредитора, является плательщиком ссудного процента.

В-пятых, заемщик зависит от кредитора, кредитор диктует свою волю. Экономическая зависимость от кредитора заставляет заемщика рационально использовать ссуженные средства, выполнят

Внимание, отключите Adblock

Вы посетили наш сайт со включенным блокировщиком рекламы!
Ссылка для скачивания станет доступной сразу после отключения Adblock!

Скачать