Определение потребности в трудовых, материальных и финансовых ресурсах для выполнения производст
Определение потребности в трудовых, материальных и финансовых ресурсах для выполнения производственной программы
Производственная программа предприятия для своего осуществления должна быть обеспечена необходимыми ресурсами, к которым относятся средства на оплату труда персонала, закупку сырья, материалов, полуфабрикатов, горюче-смазочных материалов и т.п. Удовлетворение потребностей производства возможно при наличии финансовых ресурсов в виде оборотных средств предприятия, формируемых при успешном ведении хозяйственной деятельности из финансовых поступлений (выручка, запасы, недвижимость, продукция на продажу, пакеты ценных бумаг и т.п.) в необходимые платежи.
В системе планов предприятия его ресурсные потребности для выполнения производственной программы отражаются в формах:
плана по труду и заработной плате;
плана материально-технического снабжения;
плана себестоимости, прибыли и рентабельности.
Рассмотрим порядок формирования планов на примере цеха полихлорвиниловых смол химического предприятия. В связи со значительными колебаниями курса рубля в период перехода к рыночным ценам, а также в связи с деноминацией рубля с 1.01.98 года стоимостные данные примера следует воспринимать как примерные (условные), в т.ч. по оплате труда.
План по труду и заработной плате включает в себя расчет численности основного и цехового персонала с учетом сменности его работы, на основе которого определяется размер планового фонда оплаты труда работников.
Расчет потребного количества рабочих проводится по соотношению:
,
где – явочная численность рабочих в смену (чел.); А – количество однотипных аппаратов (шт.); Нобсл – норма обслуживания – количество аппаратов, машин, агрегатов, которое может обслужить 1 рабочий за смену (ед.).
Явочное количество рабочих в сутки:
,
где С – количество рабочих смен в сутки.
Численность рабочих с учетом подмены называется списочной
сут см
,
где Кпер – коэффициент перехода от явочной численности к списочной. Он равен для непрерывных производств:
,
где Ткал – календарный фонд времени в днях.
Эффективный фонд времени одного рабочего определяется по балансу рабочего времени, приведенному в табл. 4 для условий непрерывного производства, работающего в три смены при 8 – часовой продолжительности рабочего дня.
Таблица 4
Примерный баланс времени на одного рабочего (в днях)
| Статьи баланса | Т (в днях) |
| Календарное время (Ткал) | 365 |
| Выходные дни | 89 |
| Праздничные дни | - |
| Номинальный фонд | 276 |
| Невыходы: | |
| отпуск | 38 |
| болезни | 9 |
| декретный отпуск | - |
| Выполнение государственных обязанностей | 1 |
| Итого невыходов | 137 |
| Эффективное время работы одного рабочего (Тэф) | 228 |
При Ткал = 365, Тэф = 228 имеем Кпер = 365: 228 = 1,6
Для аппаратчика испарения:
при Нобсл = 30 ед. и А = 30 ед. имеем:
= 30 / 30 = 1 (чел); = 1 * 3 = 3 (чел).
Чсм = 3 * 1,6 = 4,8. (Принимаем Чспис = 4 чел.).
Данные расчета по всем профессиям персонала сводятся в табл. 5
Таблица 5
Расчет численности персонала цеха ПХВС – I
| Разряд | Нобсл, ед. | , чел. | С, смен | , чел | Кпер | Чсп, чел. | |
| 1. Основные рабочие | |||||||
| Аппаратчик испарения | 5 | 30 | 1 | 3 | 4 | ||
| Аппаратчик испарения | 3 | 15 | 2 | 5 | 8 | ||
| Машинист компрес. установки | 3 | 30 | 1 | 3 | 3 | 1,6 | 4 |
| Подмена | 30 | 1 | 1 | 1 | |||
| Аппаратчик хлорирования | 5 | 30 | 1 | 3 | 5 | ||
| Аппаратчик хлорирования | 3 | 30 | 1 | 3 | 5 | ||
| Аппаратчик перегонки | 4 | 30 | 1 | 3 | 5 | ||
| Аппаратчик перегонки | 3 | 30 | 1 | 3 | 5 | ||
| Аппаратчик осушки газа | 3 | 30 | 1 | 3 | 5 | ||
| Аппаратчик абсорбции | 4 | 30 | 1 | 3 | 5 | ||
| Аппаратчик хлорирования | 4 | 30 | 1 | 1 | 2 | ||
| Подмена | 30 | 1 | 2 | 3 | |||
| Аппаратчик полимеризации | 5 | 30 | 1 | 3 | 5 | ||
| Аппаратчик полимеризации | 4 | 8 | 4 | 13 | 20 | ||
| Аппаратчик полимеризации | 3 | 30 | 1 | 3 | 5 | ||
| Аппаратчик центрифуг | 4 | 30 | 1 | 3 | 5 | ||
| Аппаратчик центрифуг | 3 | 30 |