Международная экономика

Академия внешней торговли

Центр магистерской подготовки

Дисциплина: “Международный финансовый менеджмент”

Контрольная работа

на темы "Управление входящими денежными потоками на предприятии” и “Капитал предприятия и его структура” ( Вопросы 1 , 2 )

Исполнитель: Березин А . В .

4 группа

_____________

(подпись)

Руководитель роботы:

___________

(подпись)

Проверил: __________________

_________________

(подпись)

КИЕВ - 2000

Вопрос № 1.

Управления входящими денежными потоками на предприятии.

План.

1. Экономическая сущность денежного потока предприятия и классификация его видов.

2. Принципы управления денежными потками предприятия.

3. Содержание и состав входящих денежных потоков.

4. Управление денежными потоками - выручкой от реализации продукции.

5. Управление денежными потоками - получение банковских кредитов.

6. Управление денежными потоками - поступление средств от финансовых инвестиций.

7. Выводы.

1.Экономическая сущность денежного потока предприятия и классификация его видов.

Денежный поток предприятия представляет собой совокупность распределенных во времени поступлений и выплат денежных средств, генерируемых его хозяйственной деятельностью.

Высокая роль эффективного управления денежными потоками предприятия определяется следующими основными положениями:

- Денежные потоки обслуживают осуществление хозяйственной деятельности предприятия практически во всех ее аспектах.

- Эффективное управления входящими денежными потоками обеспечивает финансовое равновесие предприятия в процессе его стратегического развития.

- Рациональное формирование денежных потоков способствует повышению ритмичности осуществления операционного процесса предприятия.

- Управление денежными потоками является важным финансовым рычагом обеспечения оборота капиталом.

- Эффективное управление денежными потоками обеспечивает снижение риска неплатежеспособности предприятия.

- Активные формы управления денежными потоками позволяют предприятию получать дополнтительную прибыль, генерируемую непосредственно его денежными активами.

Понятие денежный поток предприятия является агрегированым, включающим в свой состав многочисленные виды этих потоков, обслуживающих эту деятельность. В целях обеспечения эффективного целенаправленного управления денежными потоками, они требуют определенной класификации:

Классификация денежных потоков предприятия.

По масштабам обслуживания хоз. процесса. - Денежный поток по предприятию в целом. - По отдельным структурным подразделениям предприятия. - Денежный поток по отдельным хоз. опреациям.

По видам хоз. деятельности. - Д.п. по операционной деятельности. - Д.п. по инвестиционной деятельности. - Д.п. по фин. Деятельности.

По напрвленности движения денежных средств: - Положительный д.п. - Отрицательный д.п.

По методу исчесления объема: - Валовый д.п. - Чистый д.п.

По уровню достаточности объема: - Избыточный д.п. - Дефицитный д.п.

По методу оценки во времени: - Настоящий д.п. - Будущий д.п.

По непрерывности формирования в рассматриваемом периоде: - Регулярный д.п. - Дискретный д.п.

По стабильности временных интервалов формирования: - Регулярный денежный поток с равномерными временными интервалами. - Регулярный денежный поток с неравномерными временными интервалами.

2.Принципы управления денежными потками предприятия.

Процесс управления предприятия базируется на определенных принципах, основными из которых являются:

1. Принцип информативной достоверности.

Как и каждая управляющая система, управление денежными потоками предприятия должно быть обеспечено необходимой информационной базой. Создание такой информационной базы представляет определенный трудности, так как прямая финансовая отчетность, базирующаяся на единых методических принципах бух. учета отсутствует. Обеспечение принципа информативной достоверности с

Внимание, отключите Adblock

Вы посетили наш сайт со включенным блокировщиком рекламы!
Ссылка для скачивания станет доступной сразу после отключения Adblock!

Скачать