Начисление и выплата процентов по банковскому вкладу

Начисление и выплата процентов по банковскому вкладу

Проценты на сумму банковского вклада выплачиваются банком в размере, определенном договором банковского вклада. Если договором банковского вклада не оговорен размер выплачиваемых процентов, то банк обязан выплатить проценты в размере ставки рефинансирования, действующей на дату уплаты (ст. 838 ГК РФ).

Следует отметить, что оговоренная в договоре банковского вклада процентная ставка является годовой, т.е., на столько процентов увеличиться сумма вашего вклада за год.

Например, сумма вклада 100000 рублей при ставке в 8 % годовых, за год увеличится на 8%, т.е. до 108000, соответственно за полгода на 4 % - до 104000 руб. и т.п.

Проценты на сумму банковского вклада начисляются со дня следующего за днем внесения денежных средств на банковский вклад по день возврата вклада включительно.

Например, если банковский вклад внесен 01 сентября, а выплачен 10 октября, то банком будут начислены проценты со 2 сентября по 10 октября включительно, т.е. за 39 дней.

Расчет суммы начисленных процентов производится банками по формуле простых процентов:

(Формула простых процентов)

П =	S x Cp x %
	365(366) x 100%

где:

П – сумма процентов начисленных по вкладу;

S – сумма вклада;

Ср – срок вклада в днях;

% - годовой процент по вкладу, установленный условиями договора банковского вклада;

365(366) – фактическое количество дней в году.

Пример:

Банковский вклад в сумме 100 000 рублей привлечен на срок 91 день под 6% годовых. В данном году 365 дней. Согласно условиям договора, проценты выплачиваются по истечении срока вклада в сумме:

100 000 x 91 x 6	= 1495, 89 руб.
365 x 100

Договором банковского вклада могут быть предусмотрены различные условия выплаты процентов по вкладу.

1. Проценты выплачиваются за весь срок в конце срока вклада (см.пример выше). Т.е. вкладчик может получить проценты по своему вкладу по истечении срока вместе с основной суммой вклада. Как правило, проценты по таким вкладам самые высокие.

2. Проценты выплачиваются вкладчику ежемесячно. Т.е. вкладчик может каждый месяц, не трогая сумму основного вклада получать начисленные за месяц проценты.

Например,

Банковский вклад в сумме 100 000 рублей привлечен на срок один год под 9% годовых. Выплата процентов ежемесячно. По прошествии месяца (30 дней) банком будут начислены проценты в сумме:

100 000 x 30 x 9	= 739, 73 руб.
365 x 100

Данная сумма может быть получена вкладчиком.

По истечении второго месяца (31 день) банком будут начислены проценты в сумме:

100 000 x 31 x 9	= 764, 38 руб.
365 x 100

Данная сумма также может быть получена вкладчиком. и т.д.

Условиями договора банковского вклада может быть предусмотрена капитализация начисляемых банком процентов.

Капитализация процентов – это автоматическое прибавление начисленных банком процентов к сумме основного вклада, с дальнейшим начислением на них процентов по ставке основного договора банковского вклада.

Капитализация может быть ежемесячной (прибавление начисленных процентов к сумме вклада производится банком ежемесячно), ежеквартальной (прибавление начисленных процентов к сумме вклада производится банком ежеквартально), ежегодной (сумма процентов прибавляется к сумме вклада по истечении года). Банком могут быть установлены другие сроки по истечении которых происходит капитализация процентов.

Рассчитать сумму, которая будет на вашем вкладе по истечении срока договора банковского вклада, при условии капитализации начисленных процентов можно по формуле сложных процентов для банковских вкладов (1):

(Формула сложных процентов для вкладов)

S = C x (1 + % х d/g)n,

где,

S – конечная сумма вклада;

C – первоначальная сумма вклада;

% - процент договора / 100 ;

d - количество дней через которое проходит капитализация;

g - фактическое количество дней в году;

n – количество периодов капитализации.

Следует отметить , что данная формула работает если количество дней по истечении которых происходит капитализация (d) всегда равны. Например, капитализация каждые 30 дней, каждые 90 дней и т.д.

В случаях, когда договором банковского вклада предусмотрена капитализация по итогам календарного месяца или квартала, данная формула дает примерный результат.

Например, в рассмотренном выше примере, (100000 руб. под 9% годовых) вкладчик не получает ежемесячно проценты, а по условиям договора предусмотрена их ежемесячная капитализация через каждые 30 дней.

Таким образом, через месяц сумма вклада будет автоматически увеличена на сумму процентов, начисленных за месяц, и составит:

100 000 + 739, 73 = 100739, 73 руб.

Далее за второй месяц начисление процентов будет производиться уже на сумму 100739, 73 руб

Внимание, отключите Adblock

Вы посетили наш сайт со включенным блокировщиком рекламы!
Ссылка для скачивания станет доступной сразу после отключения Adblock!

Скачать