Супермаркеты кредита

Именно так часто называют коммерческие банки в зарубежной экономической литературе, которая представляет поистине необъятное море монографий, научных статей, популярных изданий. К сожалению пока лишь очень немногие из них переведены на русский язык. Среди последний нельзя не обратить внимание на книгу Э. Рида и других авторов «Коммерческие банки». В ней дан очень интересный обзор тех многочисленных операций, которые приходится выполнять этим важнейшим участникам рынка. Уже один их перечень займет много места.

Прежде всего это функции, которые «ложатся на плечи» коммерческих банков: создание денег; платежи и расчеты; аккумуляция сбережений; предоставление кредита; финансирование внешней торговли; операции по доверенности; хранение ценностей.

Раскрытие существа перечисленных функций требует освещения целого ряда вопросов.

Структура банковской системы: организация банковской системы (бесфилиальные банки и банки с отделениями); число коммерческих банков и банковских контор; размеры банков; учреждения коммерческих банков; корреспондентские отношения между банками; контроль за деятельностью коммерческих банков со стороны центрального национального банка, налоговых и прочих органов.

Экспансия коммерческих банков: слияние банков, конкуренция в банковском деле; открытие отделений; цепные банковские системы; банковские холдинг-компании (много- и однобанковские холдинг компании).

Управление и организационная структура: виды банков по принадлежности уставного капитала и способам его формирования (в форме акционерных обществ, с участием иностранного капитала и пр.); устав банка; учредители и акционеры; порядок открытия и прекращения деятельности; совет директоров (или правление) как органы стратегического управления (требования, ответственность, функции); аппарат управления; функции различных банковских отделов и групп и взаимодействие между ними; особенности учета и анализа в банках.

Управление активами: активы коммерческих банков; наличные деньги и приравненные к ним средства (обязательные резервы, наличные деньги в сейфе, средства на счетах в банках-корреспондентах, инвестиции в ценные бумаги); банковские ссуды; методы управления активами (общего фонда средств, распределение активов, научного управления: статистического анализа, математического программирования, машинной имитации и т.д.); ликвидность активов и ее измерение; определение потребности в ликвидных средствах; теории управления банковской ликвидностью (коммерческих ссуд, перемещения, ожидаемого дохода); управление состоянием ликвидности.

Управление пассивными операциями: вклады до востребования; срочные вклады (сберегательные, депозитные сертификаты, распределение вкладов); сумма банковских депозитов; рост суммы депозитов (сдвиги в структуре и конкурентная борьба за вклады); регулирование процентной ставки во видам вкладов; взаимный зачет и инкассирование чеков; управление пассивами как средство обеспечения ликвидности; сумма наличных займов; плата за кредит.

Управление собственными средствами и проблемы надежности банков: функции банковского капитала и его рост (защитная, оперативная, регулирующая): источники капитала банков (обыкновенные акции, резерв на случай непогашения ссуд), привилегированные акции, необеспеченные векселя и облигации; предельные затраты на капитал; достаточность капитала банков (показатели); надежность банков.

Прибыльность банков: доходы от банковских ссуд (факторы, влияющие на ссудный процент); доходы от ценных бумаг (доходы и убытки от изменения курсов ценных бумаг); прочие источники доходов (доходы траст-отделов, прямое финансирование операций по аренде, комиссионные сборы за ведение депозитных счетов, прочие виды комиссий, сборов и операционных доходов); расходы банков (заработная плата и пособия персоналу, проценты по срочным, сберегательным и прочим вкладам, расходы по эксплуатации помещения и оборудования, резервы на случай непогашения ссуд, подходные налоги); прибыль коммерческих банков: необходимость достаточной прибыль.

Анализ кредитоспособности: цели изучения кредитоспособности: факторы, учитываемые при анализе кредитоспособности (дееспособность в отношении ссуд, репутация заемщика, способность получить доход, владение активами, состояние экономической конъюнктуры: относительная значимость факторов кредитоспособности); характер анализа кредитоспособности (источники информации, картотеки банка, внешние источники, финансовые отчеты); анализ финансовых отчетов; проверка финансовых отчетов по статьям; анализ коэффициентов (показатели ликвидности и оборачиваемости, привлечение средств, прибыльность, динамика показателей, использование финансовых показателей для предсказания банкротств); источники сопоставительной финансовой информации; кассовые сметы и предварительные финансовые расчеты.

Политика и практика выдачи ссуд: классификация ссуд (назначение, обеспеченные и необеспеченные ссуды, срок и метод погашения, источник); регулирование ссудных операций банков; факторы, определяющие ссудную политику; элементы ссудной политики (район деятельности, виды предоставляемых услуг, приемлемое обеспечение и кредитоспособность, срок погашения ссуд, компенсационные остаток на счете, обязательства предоставить ссуды, величина ссудного процента); плата за кредит (ставки по разным видам ссуд); осуществление кредитной политики; организация кредитных операций.

Краткосрочное кредитование торгово-промышленных компаний и фермеров: компании,