по Валютным отношениям

План работы

1. Теоретическая часть……………………………………...…………….2

1.1. Порядок установления корреспондентских отношений. Счета «НОСТРО» и «ЛОРО»…………………………………………………2

1.2. Ввоз и пересылка в Российскую Федерацию, а также вывоз и пересылка из Российской Федерации валютных ценностей, валюты РФ и внутренних ценных бумаг………………..…………………………..6

2. Задача…………………………………………………………………..…8

Список литературы…………………………………………………………10

Теоретическая часть

1.1 Порядок установления корреспондентских отношений. Счета «НОСТРО» и «ЛОРО».

Одной из организационных основ международных валютных операций и, в частности, международных расчетов являются корреспондентские счета российских банков в иностранных банках.

Корреспондентские отношения представляют собой договорные отношения между кредитными учреждениями, целью которых является осуществление платежей и расчетов по поручению друг друга. Это традиционная форма банковских связей, используемая в основном при обслуживании внешней торговли и включающая совокупность всех возможных форм сотрудничества между банками.Под корреспондентскими отношениями в их современном выражении следует понимать отношения, опосредующие проведение между банками взаимных операций, которые они совершают по поручению клиентов и от собственного имени. Понятие «корреспондентские отношения» включает формы, методы и условия совершения операций, а также порядок их проведения.

Кредитные учреждения, установившие между собой корреспондентские отношения, называются корреспондентами .

Предметом корреспондентских отношений являются отношения между двумя банками, заключающиеся в выполнении различных операций по поручению друг друга в соответствии с подписанными соглашениями и договорами. Установление корреспондентских отношений между двумя банками предполагает заключение корреспондентского соглашения о способах взаимных расчетов.

Установление корреспондентских отношений предусматривает открытие уполномоченными банками счетов «НОСТРО» в иностранной валюте в банках-нерезидентах, открытие уполномоченными банками банкам-нерезидентам счетов «ЛОРО» в иностранной валюте либо в валюте Российской Федерации. Уполномоченные банки представляют в ЦБ РФ информацию об открытых корреспондентских счетах «НОСТРО» в банках-нерезидентах и счетах «ЛОРО» банкам-нерезидентам в порядке, установленном ЦБ РФ.

Порядок установления корреспондентских отношений с банками-нерезидентами, зарегистрированными в оффшорных зонах, регламентирован в Указании ЦБ РФ от 7 августа 2003 г. №1317-У «О порядке установления уполномоченными банками корреспондентских отношений с банками-нерезидентами, зарегистрированными в государствах и на территориях, предоставляющих льготный налоговый режим и (или)не предусматривающих раскрытие и предоставление информации при проведении финансовых операций (оффшорных зонах)».

Уполномоченные банки вправе устанавливать корреспондентские отношения с банками-нерезидентами, зарегистрированными в офшорных зонах только при соблюдении одного из следующих условий:

1) банк-нерезидент имеет размер собственных средств (капитала) не менее суммы, эквивалентной 100 млн.евро, рассчитанной по курсу центрального (национального ) банка государства, на территории которого зарегистрирован банк-нерезидент, на дату последнего представления финансовой отчетности банком-нерезидентом, предшествующую дате заключения договора об установлении корреспондентских отношений, и представил следующие документы с заверенным в установленном порядке переводом на русский язык:

● копии аудиторских заключений о достоверности финансовой отчетности банка-нерезидента с приложением форм финансовой отчетности, достоверность которых подтверждалась аудиторской организацией(аудитором) при вынесении заключения о достоверности финансовой отчетности банка-нерезидента, за последние три года деятельности;

● документы, подтверждающие наличие у банка-нерезидента постоянного офиса в государстве, где зарегистрирован банк- нерезидент;

2) банки-нерезиденты отвечают требованиям, указанным в форме

7.1.

С банками-нерезидентами, являющимися по отношению к уполномоченным банкам дочерними или основными банками, а также с центральными (национальными) банками, зарегистрированными в офшорных зонах, уполномоченные банки устанавливают корреспондентские отношения в соответствии с законодательством РФ без учета требований, представленных в форме 7.1.

При выборе иностранных корреспондентов предпочтение отдается национальным центральным и крупным коммерческим банкам или отделениям крупных иностранных банков в данной стране, по обязательствам которых их главные конторы подтвердили свою ответственность.

При установлении корреспондентских отношений в нутрии страны выбор банка –корреспондента зависит от спектра операций, которые собирается осуществлять коммерческий банк.

Выбранному банку направляется письмо с предложением установить корреспондентские отношения, к которому прилагаются:

● заявление на открытие корреспондентского счета;

● заверенная в установленном порядке карточка с образцами

подписей руководителя, главного бухгалтера, уполномоченных

должностных лиц кредитной организации и оттиском печати

кредитной организации;

● копии: учредительных документов, заверенные в

установленном

Внимание, отключите Adblock

Вы посетили наш сайт со включенным блокировщиком рекламы!
Ссылка для скачивания станет доступной сразу после отключения Adblock!

Скачать