Технико-экономические обоснования и финансовые расчеты

СОДЕРЖАНИЕ

Введение 3

1. Теоретическая часть 5

1.1. Теоретические основы технико-экономического обоснования 5

1.2. Кредит в банке 6

1.2.1. Таблица технико-экономического обоснования 6

1.2.2. Страхование груза в пути 12

1.2.3. Таможенные пошлины 14

1.2.4. Почем надо покупать и продавать, чтобы избежать убытков? 17

1.3. Кредит с ежемесячным погашением 19

1.3.1. Первый вариант: ежемесячная выплата процентов 19

1.3.2. Второй вариант: ежемесячное погашение кредита 24

2. Практическая часть 27

2.1 Задание 1 27

2.2 Задание 2 29

2.3 Задание 3 31

2.4 Задание 4 33

Заключение 35

Список литературы 37

ВВЕДЕНИЕ

Тема курсовой работы – технико-экономические обоснования и финансовые расчеты в электронных таблицах Excel.

Известно, что-то предпринимая и реализуя какую либо идею, человек прикладывает усилия, и от того, как правильно он поступит, зависит успех будущего дела. Ни финансовые, ни какие-то другие задачи не решаются сами собой, но в то же время существует масса способов, при помощи которых можно облегчить труд. Программа MicrosoftExcel – один из инструментов многих предпринимателей, экономящих время на работе с трудно вычисляемыми и многочисленными формулами. В этом состоит актуальность моей работы.

Задача моей работы – дать возможность оценить помощь Excel в рутинных финансовых расчетах, рассмотрев следующие примеры: создание технико-экономического обоснования для получения кредита в банке на сделку по купле-продаже сахара, а также расчет прибыли при условии ежемесячного погашения кредита. Цифры, которые используются в работе, отличаются от реальной жизни, но логика расчета правильная, проверенная на практике, и может лишь варьироваться в зависимости от исходных условий. Тем не менее, стоит внимательно изучить все формулы для осмысленного их применения в условиях быстро меняющегося законодательства.

В практической части работы рассматривается пример из жизни. Не обходимо получить кредит в банке под 60 % годовых на покупку 1800 тонн товара по цене 2 600 рублей за тонну. За тем перевести товар в другое место и продать по цене не менее 3 700 рублей за тонну.

В первом задании производится расчет необходимой суммы кредита и полученной прибыли. Во втором – расчет страхования при транспортировке. В третьем – вычисления всех пошлин, НДС и получаемой прибыли после выплаты всех налогов. В четвертом – подбор показателей для получения прибыли.

1. ТЕОРЕТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ

1.1. Теоретические основы технико-экономического обоснования

Формулы, с помощью которых можно правильно вычислить сумму кредита и прибыль, представлены ниже. Итак, сумма кредита складывается из:

Сумма кредита = Страховка + Цена всей партии + Накладные расходы,

но страховка складывается из:

Страховка = (Сумма кредита + Проценты за три месяца) * Процент страховки, тогда:

Сумма кредита = ((Сумма кредита + Проценты за три месяца) * Процент страховки) + Цена всей партии + Накладные расходы.

Отсюда следует:

Сумма кредита – Сумма кредита * Процент страховки = Проценты за три месяца * Процент страховки + Цена всей партии + Накладные расходы.

Так как:

Проценты за три месяца = Сумма кредита * (Годовой процент/12 * 3),

то:

Сумма кредита – Сумма кредита * Процент страховки - Сумма кредита * (Годовой процент/12*3) * Процент страховки = Цена всей партии + Накладные расходы.

Тогда:

Сумма кредита * (1 – Процент страховки – (Годовой процент/12 * 3) * Процент страховки) = Цена всей партии + Накладные расходы

или окончательно вычисляем сумму кредита:

Сумма кредита = (Цена всей партии + Накладные расходы)/(1 – Процент страховки – (Годовой процент/12*3) * Процент страховки).

1.2. Кредит в банке

Необходимо получить кредит под 70 процентов годовых на покупку 1000 тонн сахара по цене 1 400 рублей за тонну, затем перевести его в другое место (следовательно, будут накладные расходы) и продать по цене 2 300 рублей за тонну. Кредит нужен на три месяца. Нет залога, но есть договорились, что за дело поручится страховая компания. Так как страховой компании придется выплачивать банку кредит и проценты по нему за три месяца, если ничего не получится, то страховая компания хочет получить 10 процентов от суммы кредита плюс проценты за три месяца. Требуется правильно вычислить сумму кредита, так как со страховой компанией необходимо рассчитываться из полученного кредита, и убедить банк, что дело принесет прибыль после возврата кредита.

1.2.1. Таблица технико-экономического обоснования

Создание таблицы технико-экономического обоснования

1) Запустить Excel. Если это необходимо, то после запуска Excel включить изображение панелей инструментов Стандартная и Форматирование с помощью команды меню Вид - Панели инструментов. При запуске Excel будет автоматически создана новая рабочая книга.

2) Ввести в столбец A заголовки в соответствии с таблицей 1.1.

Ввод заголовков

3) Щелкнуть мышью на ячейке А14 и затем нажать кнопку (По центру) на панели инструментов Форматирование. Слово "или" будет выровнено по центру ячейки.

4) Щелкнуть правой кнопкой мыши на ячейке A1. На экране появится контекстное меню.

5) Выбрать команду Формат ячеек из контекстного меню. На экране появится диалог Фо

Внимание, отключите Adblock

Вы посетили наш сайт со включенным блокировщиком рекламы!
Ссылка для скачивания станет доступной сразу после отключения Adblock!

Скачать